АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ" ИНН:0278990488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67839226 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50950103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года950103195
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1001504600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15046000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15711964358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11964358132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3073645240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3645244610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307364524461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года364524461327
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3073484120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3484123740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3073484120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3484123740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161138775
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16113870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307364524461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года364524461327
21103 Выручка за отчетный год1865169021762182
21104 Выручка за предыдущий год1690217621821867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34474115821990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год741158217381559
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15219495940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9495944440
22203 Управленческие расходы за отчетный год14959704870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9704872520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-211070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-211071920
23203 Проценты к получению за отчетный год161400
23204 Проценты к получению за предыдущий год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год251114
23504 Прочие расходы за предыдущий год12140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17-181060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-191061880
24603 Прочее за отчетный год5846680
24604 Прочее за предыдущий год4668660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41-6438122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6538122252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41-64380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-65381220
32007 Величина капитала на 31348000
32008 Величина капитала на 31348000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)41000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41000
33218 Убыток (ИТОГО)41000
33007 Величина капитала на 31307000
33008 Величина капитала на 31307000
36003 Чистые активы на 31307000
36004 Чистые активы на 31348000
41103 Поступления – всего за отчетный год1905000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1905000
41203 Платежи – всего за отчетный год1907000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год157000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1413000
41293 Прочие платежи за отчетный год275000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2000
42103 Поступления – всего за отчетный год16000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год16000
42203 Платежи – всего за отчетный год25000
42293 Прочие  платежи за отчетный год25000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (307) = -13.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (344+0+1495) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (1865) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (1865) = -2.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (-2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР АРХИТЕКТОРОВ И ПРОЕКТИРОВЩИКОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить