МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ" ИНН:0279001190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55848071 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9074450
11504 Основные средства на конец предыдущего года7445540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90744554
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74455446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121141337
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3222635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32346096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3413996102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122108105150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108184150148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8003
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года50050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8845048
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122108105150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108184150148
21103 Выручка за отчетный год419440326300
21104 Выручка за предыдущий год440326300294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2539265125662312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2651256623122336
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2120-2211-2240-2012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2211-2240-2012-2042
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2120-2211-2240-2012
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2211-2240-2012-2042
23403 Прочие доходы за отчетный год2120221122292071
23404 Прочие доходы за предыдущий год2211222920712019
32003 Величина капитала на 31100100100100
32008 Величина капитала на 31100100100100
33003 Величина капитала на 31100100100100
33008 Величина капитала на 31100100100100
36003 Чистые активы на 31122149100150
36004 Чистые активы на 31108110150145
41103 Поступления – всего за отчетный год2539265125552371
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2539440326300
41203 Платежи – всего за отчетный год2507262925492371
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год602622564455
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1905190519301464
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год322260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период322260
61003 Остаток средств на начало отчетного года22600
62203 Целевые взносы за отчетный год2120221122292071
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год419440326300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2539265125552371
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2529259520582371
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1905190519301895
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год6026438356
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год22474528
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2529263525492371
64003 Остаток средств на конец отчетного года322260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (122) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2539+0+0) = -83.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2120)/Выручка (419) = -505.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (419) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.545

Х5 = Выручка/Активы = 3.434

Индекс Альтмана Z = 5.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-505.97%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ НАШЕ ВРЕМЯ МЕЖГОРЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить