МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА" ИНН:0279001320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15285089 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28212
12104 Запасы на конец предыдущего года2120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317120124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12012499
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365125137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125137101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365125137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125137119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года104310431043
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года104310431043
13603 Резервный капитал на конец отчетного года777
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года777
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-924-995-939
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-995-939-1141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12655111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55111-91
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2397026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7026210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2397026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7026210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365125137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125137119
21103 Выручка за отчетный год291227982324
21104 Выручка за предыдущий год279823242994
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304128552375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285523753064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-129-57-51
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-57-51-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-129-57-51
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-57-51-70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-129-57-51
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-57-51-79
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-155-57-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-57-51-79
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-155-57-51
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-57-51-79
32003 Величина капитала на 31104310430
32006 Величина капитала на 31770
32007 Величина капитала на 31-995-9390
32008 Величина капитала на 31551110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7000
33003 Величина капитала на 31104310430
33006 Величина капитала на 31770
33007 Величина капитала на 31-924-9950
33008 Величина капитала на 31126550
36003 Чистые активы на 3154550
36004 Чистые активы на 311271110
41103 Поступления – всего за отчетный год263428320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год263428320
41203 Платежи – всего за отчетный год248827520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4185710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год140813720
41293 Прочие платежи за отчетный год6628090
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год146800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1462040
61003 Остаток средств на начало отчетного года200
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год291200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год291200
63503 Прочие за отчетный год304100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год304100
64003 Остаток средств на конец отчетного года-12700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-155)/Стоимость активов (365) = -42.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3041+0+0) = -4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-129)/Выручка (2912) = -4.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-155)/Выручка (2912) = -5.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.527

Индекс Альтмана Z = -0.941

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-4.43%), рентабельность компании (-5.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЖГОРЬЕВСКАЯ ГЕОДЕЗИЧЕСКАЯ КОНТОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить