Общество с ограниченной ответственностью "Маркшейдерско-геодезический центр" ИНН:0279111436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64167476 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1215
21103 Выручка за отчетный год1247175
21104 Выручка за предыдущий год175283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1202170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год512
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год375
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год512
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (74) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1202+0+0) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (1247) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (1247) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.608

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.321

Индекс Альтмана Z = 6.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Маркшейдерско-геодезический центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить