ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПЕЛЬСИНКА" ИНН:0279111690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20840191 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109210921092
11504 Основные средства на конец предыдущего года109210920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109210921092
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109210920
12103 Запасы на конец отчетного года2067963696
12104 Запасы на конец предыдущего года9636960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33461714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года617140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24231580710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15807100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351526721802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267218020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109210921092
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года109210920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20089380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года93800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310020301092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203010920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года415642460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6424600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415642710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6427100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351526721802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267218020
21103 Выручка за отчетный год2001112087169
21104 Выручка за предыдущий год120871690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1533699650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год996500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46752122169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21221690
22203 Управленческие расходы за отчетный год8657860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год78600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38101336169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13361690
23503 Прочие расходы за отчетный год2731299169
23504 Прочие расходы за предыдущий год2991690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107910370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103700
24603 Прочее за отчетный год-929990
24604 Прочее за предыдущий год9900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20089380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20089380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2008)/Стоимость активов (3515) = 57.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3810)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15336+0+865) = 23.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3810)/Выручка (20011) = 19.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2008)/Выручка (20011) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.47

Индекс Альтмана Z = 15.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (5.84), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (19.04%), рентабельность компании (10.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕЛЬСИНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить