Общество с ограниченной ответственностью "Рыбообъединение Байкал" ИНН:0301003380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14975478 ОКВЭД:15.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6806800
11504 Основные средства на конец предыдущего года6806380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года680680638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года680638613
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101229329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229329926
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8099111205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9111205976
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91011401534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114015341902
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159018202172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182021722515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114216931762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169317621710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года448127410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127410805
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года448127410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127410805
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159018202172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182021722515
21103 Выручка за отчетный год331341517592
21104 Выручка за предыдущий год415175925357
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328439687503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год396875035178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2918389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18389179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2918389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18389179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2918389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18389179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2918389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18389179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (1590) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3284+0+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (3313) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (3313) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.549

Х5 = Выручка/Активы = 2.084

Индекс Альтмана Z = 3.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.81), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рыбообъединение Байкал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить