ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО" ИНН:0301003541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77092780 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4448272528172803
11504 Основные средства на конец предыдущего года2725281728032817
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4448272528170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2725281728030
12103 Запасы на конец отчетного года2066113035001511
12104 Запасы на конец предыдущего года113035001511902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1320334714321311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3347143213112449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года654366293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5436629356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3392453152980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4531529831150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7840725681155918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7256811559186224
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1860000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года-930186400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3143400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236431900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1875144621953089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1446219530894317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5965581052202829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5810522028291907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5965581059200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5810592028290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7840725681155918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7256811559186224
21103 Выручка за отчетный год34452269291938018026
21104 Выручка за предыдущий год26929193801802618975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34449245651906118014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24565190611801418968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323643190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2364319120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год323643190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2364319120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год323643190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2364319120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3236431912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2364319127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3236400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год236431900
32006 Величина капитала на 31-930000
32007 Величина капитала на 312364000
32008 Величина капитала на 311434000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)2790000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2361000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5151000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2361000
33218 Убыток (ИТОГО)2361000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)2790000
33006 Величина капитала на 311860000
33007 Величина капитала на 313000
33008 Величина капитала на 311863000
36003 Чистые активы на 313392000
36004 Чистые активы на 314531000
41103 Поступления – всего за отчетный год36504000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35569000
41193 Прочие поступления за отчетный год935000
41203 Платежи – всего за отчетный год36498000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14332000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10446000
41293 Прочие платежи за отчетный год11720000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6000
42103 Поступления – всего за отчетный год36504000
42193 Прочие поступления за отчетный год36504000
42203 Платежи – всего за отчетный год36504000
42293 Прочие  платежи за отчетный год36504000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (7840) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34449+0+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (34452) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (34452) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.314

Индекс Альтмана Z = -1.822

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить