ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВИК" ИНН:0301003566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77092774 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1284134117321519
11504 Основные средства на конец предыдущего года134117321519325
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года33333333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3333331429
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1317137417650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1374176515520
12103 Запасы на конец отчетного года12101862771872
12104 Запасы на конец предыдущего года18627718721331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5884796037302712
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7960373027122410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года810363166327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года363166327329
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79041018546670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10185466739110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92211155964325463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11559643254635824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4390587424992102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5874249921023118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4831568539333361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5685393333612416
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4831568539330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5685393333610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92211155964325463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11559643254635824
21103 Выручка за отчетный год32154279052071420714
21104 Выручка за предыдущий год27905207141886818868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33217246622162621626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24662216261885818858
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10633243-9120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3243-912100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10633243-9120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3243-912100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10633243-9120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3243-912100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10643244-912-912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3244-9121010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1064)/Стоимость активов (9221) = -11.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33217+0+0) = -3.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1063)/Выручка (32154) = -3.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1064)/Выручка (32154) = -3.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.909

Индекс Альтмана Z = 1.991

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.991<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-3.31%), рентабельность компании (-3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить