ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЛИНА" ИНН:0301004094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96685735 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года957106930060
12104 Запасы на конец предыдущего года1069300600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95710693000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1069300750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года957106930087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10693008720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года897000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1059000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года957106930087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10693008720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года957106930087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10693008720
21103 Выручка за отчетный год1886510210201013
21104 Выручка за предыдущий год5102102010130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9803925730780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39257307800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90611772900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11772902330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90611772900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11772902330
23504 Прочие расходы за предыдущий год110000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90610672900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10672902330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8971059290233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10592902330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год897000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1059000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (897)/Стоимость активов (957) = 93.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (906)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (980+0+0) = 92.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (906)/Выручка (1886) = 48.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (897)/Выручка (1886) = 47.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.937

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.947

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (48.04%), рентабельность компании (47.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить