ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛЕТ" ИНН:0301004513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96700009 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121200
11504 Основные средства на конец предыдущего года121200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1212120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1212100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1212120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1212120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121242490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2424244259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242442591309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12121210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12121010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1212120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1212120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1212120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121242490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2424244259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242442591309
21103 Выручка за отчетный год809898608280
21104 Выручка за предыдущий год9861141828011456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год641270502880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70583028805987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168628100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28131154000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168628100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28131154000
23403 Прочие доходы за отчетный год196000
23503 Прочие расходы за отчетный год62115400
23504 Прочие расходы за предыдущий год15421900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126112700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1279254000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126112705400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1279254005469

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1261)/Стоимость активов (24) = 5254.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6412+0+0) = 26.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1686)/Выручка (8098) = 20.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1261)/Выручка (8098) = 15.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 52.542

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 52.542

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 525.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (20.82%), рентабельность компании (15.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить