ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОМАНЮК" ИНН:0301004591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96702882 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13131313
11504 Основные средства на конец предыдущего года13131313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1313130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1313130
12104 Запасы на конец предыдущего года3075010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13438813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43881323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13131313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13131323
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года307500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13438813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43881323
21103 Выручка за отчетный год1815177328381731
21104 Выручка за предыдущий год1773283817311417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1571155527501455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1555258014551216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244218880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2182582760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год606000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год606000
22203 Управленческие расходы за отчетный год18015300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15311000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5882760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5882760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4444
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184272197
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18400
32003 Величина капитала на 31131300
32008 Величина капитала на 31131300
33003 Величина капитала на 31131300
33008 Величина капитала на 31131300
36003 Чистые активы на 31131300
36004 Чистые активы на 31131300
41103 Поступления – всего за отчетный год1815177300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1815177300
41203 Платежи – всего за отчетный год1815177200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1571155500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12911000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4400
41293 Прочие платежи за отчетный год11110300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (13) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1571+60+180) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (1815) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1815) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОМАНЮК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить