ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД" ИНН:0301004707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80959076 ОКВЭД:15.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20471945323
11504 Основные средства на конец предыдущего года2833230
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года46800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года166200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25151945323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19453230
12103 Запасы на конец отчетного года701490252
12104 Запасы на конец предыдущего года4902520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6402937514748
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9375147480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7107991115052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9911150520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96221185615375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11856153750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-105300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-142300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1040-141031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1410310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года96831237114614
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12371146140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года96831237114614
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12371146140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года947895730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8957300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года979895730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8957300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96221185615375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11856153750
21103 Выручка за отчетный год5196325362
21104 Выручка за предыдущий год3253620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3087279258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2763580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21094614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49040
22203 Управленческие расходы за отчетный год18900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19204614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46140
23503 Прочие расходы за отчетный год152118842
23504 Прочие расходы за предыдущий год188420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399-142318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1423180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год399-142318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1423180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-142300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (399)/Стоимость активов (9622) = 4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3087+0+189) = 58.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1920)/Выручка (5196) = 36.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (399)/Выручка (5196) = 7.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Х5 = Выручка/Активы = 0.54

Индекс Альтмана Z = 1.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.54), коэффициент текущей ликвидности (7.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (36.95%), рентабельность компании (7.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСТЬ-БАРГУЗИНСКИЙ РЫБЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить