Общество с ограниченной ответственностью "Бакс" ИНН:0301004834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80968460 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1083251189
12104 Запасы на конец предыдущего года83251189158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12892510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года892511890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1289251199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89251199168
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-253000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-88000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-243-78243199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-78243199168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25516780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25516780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1289251199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89251199168
21104 Выручка за предыдущий год43608131874871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44485801500698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-882333740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-882333740
23503 Прочие расходы за отчетный год252000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-252-882330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-882333740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-252-88233374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-88233374173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-252000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-88000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-252)/Стоимость активов (12) = -2100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-252)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -20.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -20.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.953

Индекс Альтмана Z = -343.421

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-20.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бакс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить