Общество с ограниченной ответственностью "Таксатор" ИНН:0301004979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80974934 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6087
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8735
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8735
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8-32-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32-17-80
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года684024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4024115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года684024
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4024115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8735
21103 Выручка за отчетный год22944931573
21104 Выручка за предыдущий год49315730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22705081482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50814820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24-1591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24-1591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-1563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24-1563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (60) = 40 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2270+0+0) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (2294) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (2294) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = 2.996

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Таксатор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить