Общество с ограниченной ответственностью "Единство" ИНН:0301200638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80972208 ОКВЭД:20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134813481048
11504 Основные средства на конец предыдущего года134810480
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года420420420
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4204200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176817681468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года176814680
12103 Запасы на конец отчетного года208564242
12104 Запасы на конец предыдущего года5642420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208629242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6292420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197623971710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239717100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года140000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-124600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14001541400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15414000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1192085106
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20851060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41158204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1582040
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года41600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5762243310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22433100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197623971710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239717100
21103 Выручка за отчетный год3610570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год631244570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12445700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298-12440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-124400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год298-12440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-124400
23503 Прочие расходы за отчетный год29820
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-124600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-124600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-124600
32003 Величина капитала на 31140014000
32008 Величина капитала на 31140014000
33003 Величина капитала на 31140014000
33008 Величина капитала на 31140014000
36003 Чистые активы на 31140000
36004 Чистые активы на 31140000
41103 Поступления – всего за отчетный год36127100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36100
41203 Платежи – всего за отчетный год36126450
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6300
41293 Прочие платежи за отчетный год2984630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Единство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Единство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Единство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1976) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Единство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = 473.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Единство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (298)/Выручка (361) = 82.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Единство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (361) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Единство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Единство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Единство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Единство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Единство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.431

Х5 = Выручка/Активы = 0.183

Индекс Альтмана Z = 1.265

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.265<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Единство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (82.55%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Единство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить