АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХИАГДА" ИНН:0302001219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46104733 ОКВЭД:12.00.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года191772119194581214492298044
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года19194581214492298044228721
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года253894471662826131
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года9447166282613123657
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года248127274271656317
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года27274271656317512304
11503 Основные средства на конец отчетного года1705574314805753132484819922605
11504 Основные средства на конец предыдущего года148057531324848199531667037455
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года34200342004573867086
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года34200457386708678820
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года700831562783395427344084
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года562783395427344084250683
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19713514173316681554461712107884
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1733166815544617121384458693770
12103 Запасы на конец отчетного года277142247420364805468281
12104 Запасы на конец предыдущего года247420364805437720318807
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года62461592114913100765
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года61592114913100765123560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года287413335223583051674554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335223583051674554484494
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года34159511000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111329597299964418775
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29597299964418775601012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6725295611274369
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2956112743691328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года573017101838314738601666744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1018383147386116361831529201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20286531183500511701847713774628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18350051170184771377462810222971
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года65849658496584960223
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года65849658496022358667
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года17994298671336567133655827175
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7740704671336558271755629537
13603 Резервный капитал на конец отчетного года107351041349632645
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1041349632645697
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-712718-393402-324212-154039
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-393402-324212-154039-162548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17358164742356364713665747405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7423564647136657474055537754
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18000001029613495088252662260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10296134950882526622602134865
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4185192031931262920
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года20319212629200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22185191049932796351172662260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10499326963511726622602134865
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28105112095308423804885
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120953084238048852238307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337752335493293588596323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335493293587596323258342
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года910459045987564963755
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года90459875647193953703
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7098484271619119945364963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42716191199453649632550352
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20286531183500511701847713774628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18350051170184771377462810222971
21103 Выручка за отчетный год1260916135274815093801223994
21104 Выручка за предыдущий год135274815093801223994678855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126939211331441250028972591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11331441250028972591548403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8476219604259352251403
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год219604259352251403130452
22103 Коммерческие расходы за отчетный год90549847113558138
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98471135581389457
22203 Управленческие расходы за отчетный год202031180580161446150426
22204 Управленческие расходы за предыдущий год180580161446150426107545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-219561291778655192839
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29177865519283913450
23203 Проценты к получению за отчетный год10005822626391845
23204 Проценты к получению за предыдущий год8226263918451604
23303 Проценты к уплате за отчетный год423981670516156
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16705161564872
23403 Прочие доходы за отчетный год14645890313841222028
23404 Прочие доходы за предыдущий год89031384122202815880
23503 Прочие расходы за отчетный год2600841170538838186615
23504 Прочие расходы за предыдущий год117053883818661558836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49739377113870529941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77113870529941-32774
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год248814-162393-1697480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162393-16974800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-50058-4228-1241015444
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4228-12410-1544410804
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год201004189115198327131294
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год18911519832713129459517
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год138920951-10126109862
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год20951-1012610986255267
24603 Прочее за отчетный год-233104737531697480
24604 Прочее за предыдущий год-25103316974800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-712718-71813-1697488509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71813-1697488509-37024
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-712718-71813-1697488509
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-71813-1697488509-37024
32003 Величина капитала на 3165849658496022358667
32005 Величина капитала на 317740704672476658385765640938
32006 Величина капитала на 311041349632645697
32007 Величина капитала на 31-393402-324212-154039-162548
32008 Величина капитала на 317423564647136657474055537754
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)110403980886190197638
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)322545023180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)110407201021387894134207703
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)11040398000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)11040398000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)393402000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))712718691901701730
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1106120691901701730
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)393402000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))712718000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1106120000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-393402000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))393402000
33003 Величина капитала на 3165849658496584960223
33005 Величина капитала на 3117994298672476667247665838576
33006 Величина капитала на 31107351041349632645
33007 Величина капитала на 31-712718-393402-324212-154039
33008 Величина капитала на 3117358164742356364713665747405
36003 Чистые активы на 3117358164742356364713665747405
36004 Чистые активы на 317423563647136657474055537754
41103 Поступления – всего за отчетный год1254551163113015941841444331
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1252355135177814949591149677
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год636477872252
41193 Прочие поступления за отчетный год213327870598438292402
41203 Платежи – всего за отчетный год1531471113586912453941244898
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год768572560326728484805639
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год447807290845262124170986
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год423981670516156
41293 Прочие платежи за отчетный год272694283028254270268117
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-276920495261348790199433
42103 Поступления – всего за отчетный год4040251168027299446966
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год287673200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год39159511486892976510
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год955473841795966
42203 Платежи – всего за отчетный год2586325321488843417673648391
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год124260067973428403112315353
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5000013802844076510
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год1029183956093671407418546
42293 Прочие  платежи за отчетный год264542198777422398914492
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2182300-2046861-4042321-3647425
43103 Поступления – всего за отчетный год14219501520944481690264588828
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3572505419350781690263497818
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год10646996101593701091010
43203 Платежи – всего за отчетный год11787588398147946328121303256
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11787588398147946328121303256
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2431913122796535362143285572
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-27307-323635-157317-162420
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-1177532683850619817

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-712718)/Стоимость активов (20286531) = -3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-219561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1269392+9054+202031) = -14.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-219561)/Выручка (1260916) = -17.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-712718)/Выручка (1260916) = -56.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.928

Индекс Альтмана Z = 6.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-17.41%), рентабельность компании (-56.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИАГДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить