ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕДР" ИНН:0302002043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73221708 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150272403758
11504 Основные средства на конец предыдущего года2724037581386
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1502724030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2724037580
12103 Запасы на конец отчетного года14171280463715
12104 Запасы на конец предыдущего года1280463715732
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1336135120373724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1351153937242094
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2756263525100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2635251044560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2906290729135214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2907291352144511
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года600000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-575-57100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-571-55800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35-561-548-531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-561-548-531-792
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3679679670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года96796700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3679679670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года96796700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2504250124942714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2501249427142903
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2504250124940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2501249457450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2906290729135214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2907291352144511
23503 Прочие расходы за отчетный год41341191
23504 Прочие расходы за предыдущий год1341191165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-13-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13-173380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-13-17261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-17261318
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13-1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (2906) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.573

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-8.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕДР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить