ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРЬ" ИНН:0302188366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73221743 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5728000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5728000
12103 Запасы на конец отчетного года116056555
12104 Запасы на конец предыдущего года565555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1200253879799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5387999799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18311000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1334560621040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60621041040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190736062104104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6062104104104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1702734-100-100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734-90-100-100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года53000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года53000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2583000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147355332204204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5332194204204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1731853322040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53291942040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190736063104104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6063104104104
21103 Выручка за отчетный год495813791400
21104 Выручка за предыдущий год37914000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421483098300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30983000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7433693100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6931000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7433693100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6931000
23403 Прочие доходы за отчетный год1500000
23503 Прочие расходы за отчетный год7734582300
23504 Прочие расходы за предыдущий год5823000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1199110800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1108000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24420600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год206000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95590200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год902000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (955)/Стоимость активов (19073) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42148+0+0) = 17.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7433)/Выручка (49581) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (955)/Выручка (49581) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 0.21

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (14.99%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить