ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙГА" ИНН:0302884268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80955747 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3007425047821186
11504 Основные средства на конец предыдущего года4250478211860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3007425047820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4250478211860
12103 Запасы на конец отчетного года223996814172
12104 Запасы на конец предыдущего года96814172287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122873360335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года873360335755
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8356186751444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года618675144410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года540000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3196221341760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2213417618510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6203646389583037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6463895830371052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3865-406200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-406245700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3855-4052467549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-405246754921
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года53096492558750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64925587500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4749402329042438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4023290424381031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100581051584910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10515849124880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6203646389583037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6463895830371052
21103 Выручка за отчетный год11328125581256911310
21104 Выручка за предыдущий год1255812569113105906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10863166441222910142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1664412229101425428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год465-40863400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-408634011680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год465-40863400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-408634011680
23403 Прочие доходы за отчетный год10010
23503 Прочие расходы за отчетный год269433355414
23504 Прочие расходы за предыдущий год43335541479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197-4519-150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4519-157640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197-4519-15528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4519-15528579
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год197-451900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4519-1500
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-406245700
32008 Величина капитала на 31-405246700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))197-451900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)197-451900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))197-451900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)197-451900
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-3865-406200
33008 Величина капитала на 31-3855-405200
36003 Чистые активы на 31-4001-405200
36004 Чистые активы на 31-405246700
41103 Поступления – всего за отчетный год166511918900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год135361482700
41193 Прочие поступления за отчетный год3115436200
41203 Платежи – всего за отчетный год164341924600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73611219800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1144170600
41293 Прочие платежи за отчетный год7929476300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год217-5700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период217-5700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (6203) = 3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10863+0+0) = 4.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (465)/Выручка (11328) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (11328) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.383

Индекс Альтмана Z = -1.723

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (4.1%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить