ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ" ИНН:0302884571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86349025 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4321120
11504 Основные средства на конец предыдущего года2112030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года432110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211200
12103 Запасы на конец отчетного года12994160121596511903
12104 Запасы на конец предыдущего года16012159651190310905
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12983205122957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3205124263839
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3545135641151765
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1356176642961093
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70234900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2349234900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1860720037205920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2003720592166250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18650200392060316645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20039206031664515867
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1965196500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1965196500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года202000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года202000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8257603400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6034627300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10242801982588057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8019825880577436
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5451212213104890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5451212213100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7936588399376604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5883993766043541
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года47268600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года68628600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84086569102230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65691022372780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18650200392060316645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20039206031664515867
21103 Выручка за отчетный год93250875588666690610
21104 Выручка за предыдущий год87558866669061085335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65733600728287986350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60072592088635082076
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год275172748637870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год274862745842600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год245542505600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год250562367100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2963243037870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2430378742600
23203 Проценты к получению за отчетный год231000
23303 Проценты к уплате за отчетный год356319112184
23304 Проценты к уплате за предыдущий год319112184359
23403 Прочие доходы за отчетный год545412881676655
23404 Прочие доходы за предыдущий год12881676655285
23503 Прочие расходы за отчетный год3405400507711
23504 Прочие расходы за предыдущий год400507711297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4887299948440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2999484440200
24603 Прочее за отчетный год314000
24604 Прочее за предыдущий год238000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4573276146113751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2761461137512630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4573276100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2761461100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4573)/Стоимость активов (18650) = 24.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65733+24554+0) = 3.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2963)/Выручка (93250) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4573)/Выручка (93250) = 4.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.218

Индекс Альтмана Z = 7.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (4.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦИПИКАНСКИЙ ПРОДСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить