Общество с ограниченной ответственностью "Орон" ИНН:0302884638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86357906 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года969773364742100
11504 Основные средства на конец предыдущего года733647421000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9697733647550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года733647551000
12103 Запасы на конец отчетного года11035795031442649
12104 Запасы на конец предыдущего года7950314426492205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3353153810351366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15381035136643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371574841730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5748417300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14759954546630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9545466357450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244561688194185845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16881941858452248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года50050000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года50050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33721500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года215-20400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года847725306111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года725306111-11
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11098802280220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8022802200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11098802280220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8022802200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3088352405197
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3524051971903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года942346101090537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46101090537356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12511813410900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8134109057340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244561688194185845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16881941858452248
21103 Выручка за отчетный год31237267032263413255
21104 Выручка за предыдущий год2670322634132550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29066253522246213043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2535222462130430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год217113511720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13511722120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217113511720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13511722120
23403 Прочие доходы за отчетный год44000
23503 Прочие расходы за отчетный год200593047753
23504 Прочие расходы за предыдущий год930477539
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210421-3050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год421-3051590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122421-305159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год421-305159-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12242100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год421-30500
32003 Величина капитала на 31101000
32005 Величина капитала на 3150050000
32007 Величина капитала на 31215-20400
32008 Величина капитала на 3172530600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12241900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12241900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12241900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12241900
33003 Величина капитала на 31101000
33005 Величина капитала на 3150050000
33007 Величина капитала на 3133721500
33008 Величина капитала на 3184772500
36003 Чистые активы на 3164472500
36004 Чистые активы на 3111130600
41103 Поступления – всего за отчетный год535754791000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год368603150800
41193 Прочие поступления за отчетный год167151640200
41203 Платежи – всего за отчетный год532614833700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год301092610100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2999457500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16631000
41293 Прочие платежи за отчетный год199871660300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год314-42700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период314-42700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (24456) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29066+0+0) = 7.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2171)/Выручка (31237) = 6.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (31237) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 1.545

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.545<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (6.95%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить