Общество с ограниченной ответственностью "Старатель" ИНН:0302884839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66512552 ОКВЭД:13.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года962158274059544
11504 Основные средства на конец предыдущего года58274059544489
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9621582740590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года582740595440
12103 Запасы на конец отчетного года111022466391451
12104 Запасы на конец предыдущего года24663914519
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года123721570
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года215700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4377271530951786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271530952351169
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1500100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33761844841039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18448410391874
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4664665850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46658515510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20558754655620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7546556232760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301791337396213820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13373962138203541
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5202407329930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года407329937710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года521240833003781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40833003781160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195109210536060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года92105360601067
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54578012582979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80125829792314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24967929066180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9290661830390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301791337396213820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13373962138203541
21103 Выручка за отчетный год23870174671750917770
21104 Выручка за предыдущий год1746717509177705588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21744153951433216282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1539514332162825069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2126207231770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2072317714880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2126207231770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2072317714880
23204 Проценты к получению за предыдущий год11800
23403 Прочие доходы за отчетный год1549104
23404 Прочие доходы за предыдущий год91040
23503 Прочие расходы за отчетный год6950328573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1585216428450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216428459190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год456433569298
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год433569298104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112917312276621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17312276621150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1129173122760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год173122766210
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31407329937710
32008 Величина капитала на 31408330037810
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1129108022220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1129108022220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1129108022220
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1129108022220
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 315202407329930
33008 Величина капитала на 315212408330030
36003 Чистые активы на 315212408330030
36004 Чистые активы на 31408330037250
41103 Поступления – всего за отчетный год6109828661342220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2385117443174860
41193 Прочие поступления за отчетный год3724711218167360
41203 Платежи – всего за отчетный год5790628961347770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2683517073147990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год532247420140
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3758274510
41293 Прочие платежи за отчетный год301648587171290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3192-300-5550
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3192-300-5550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1129)/Стоимость активов (30179) = 3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21744+0+0) = 9.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2126)/Выручка (23870) = 8.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1129)/Выручка (23870) = 4.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.209

Индекс Альтмана Z = 3.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (8.91%), рентабельность компании (4.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить