Муниципальное унитарное предприятие "Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района" ИНН:0302884980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90044998 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2351015
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года510150
11503 Основные средства на конец отчетного года29385331443726336116
11504 Основные средства на конец предыдущего года33144372634016332856
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года450533912280
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40692281500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года33912282280
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года33912281500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37303367683772936131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40609377294047932856
12103 Запасы на конец отчетного года8314729263577655
12104 Запасы на конец предыдущего года7292635771455311
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года123412265
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3412200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1121312118147337290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121241473369904915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39392872436
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2410059
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19564194932114115557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19499211411444312662
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56867562625887051687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60108588705492245518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17141204633340333501
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2430733403367871008
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17241205633350333654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2440733503368871161
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39501356972513915894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3570125139159265722
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1230382139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39623356972536718033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35701253671803544357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56867562625887051687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60110588705492245518
21103 Выручка за отчетный год74937711617087656046
21104 Выручка за предыдущий год7116370876615269089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95275995079450486588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9950794504906709817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20338-28346-23628-30542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28344-23628-29144-728
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1250112975930710766
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12975930787650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32840-41321-32935-41308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41319-32935-37909-728
23403 Прочие доходы за отчетный год42581347813262537528
23404 Прочие доходы за предыдущий год3478132625393222399
23503 Прочие расходы за отчетный год14039998642232997
23504 Прочие расходы за предыдущий год998642233114345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4298-16526-4533-6777
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16524-4533-17011326
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-475-101-110
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-101-11-30
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4363163770
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год384177310
24603 Прочее за отчетный год110085
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3875-13364-4456-6862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12684-4456-17551061
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3875-13364-4456-6862
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12684-4456-17551061
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 312430733403367871008
32008 Величина капитала на 312440733503368871161
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))71661357633847426
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)71661357633847426
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9611357633847426
33218 Убыток (ИТОГО)9611357633847426
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 3117141204663340333501
33008 Величина капитала на 3117241205663350333654
36003 Чистые активы на 3117241204633350333654
36004 Чистые активы на 312440533502368871161
41103 Поступления – всего за отчетный год1154711071059846093575
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год84270715666111859775
41193 Прочие поступления за отчетный год31201355393734233800
41203 Платежи – всего за отчетный год1155101071059870895724
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год68722600784927153541
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27319206212033724110
41293 Прочие платежи за отчетный год19469264062910018073
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-390-248-2149
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-390-248-2149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3875)/Стоимость активов (56867) = -6.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95275+1+12501) = -30.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32840)/Выручка (74937) = -43.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3875)/Выручка (74937) = -5.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = -2.578

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-43.82%), рентабельность компании (-5.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Жилищный коммунальный комплекс Баунтовского эвенкийского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить