ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ ИНН:0303002695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61634428 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года139615760
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года157600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2792659586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6595860
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73210540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года105400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49593290586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32905860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49593290586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32905860
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года490530760
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года30765800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49053076580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30765800
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года21400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1806
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49593290586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32905860
21103 Выручка за отчетный год24512191
21104 Выручка за предыдущий год121910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2450392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12-2010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-88-2010
23403 Прочие доходы за отчетный год553320
23404 Прочие доходы за предыдущий год33200
23503 Прочие расходы за отчетный год552350
23504 Прочие расходы за предыдущий год23500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-2010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-2010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7-2010
32005 Величина капитала на 31307600
32008 Величина капитала на 31307600
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)182900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)182900
33005 Величина капитала на 31490500
33008 Величина капитала на 31490500
36003 Чистые активы на 31490500
36004 Чистые активы на 31307600
41103 Поступления – всего за отчетный год30900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27200
41193 Прочие поступления за отчетный год3700
41203 Платежи – всего за отчетный год29000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год300
41293 Прочие платежи за отчетный год3900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1900
42103 Поступления – всего за отчетный год354500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год171600
42193 Прочие поступления за отчетный год182900
42203 Платежи – всего за отчетный год143500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год109500
42293 Прочие  платежи за отчетный год34000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год211000
43103 Поступления – всего за отчетный год400
43193 Прочие поступления за отчетный год400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период213300
62503 Прочие за отчетный год182912720
62003 Поступило средств - всего за отчетный год182912720
64003 Остаток средств на конец отчетного года18294460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Прибыль

Прибыль ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4959) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (245+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (245) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (245) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 52.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 51.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 90.833

Индекс Альтмана Z = 101.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (51.7), коэффициент быстрой ликвидности (52.43), коэффициент текущей ликвидности (65.98), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА БИЧУРСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить