ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЧЕЙ" ИНН:0303006587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77092768 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5465725770
11504 Основные средства на конец предыдущего года57257700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5465725770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года572577100
12103 Запасы на конец отчетного года3532733650
12104 Запасы на конец предыдущего года27336500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3702733930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27339300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91684597010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8459701010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года789000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года793000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79980386910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8038691010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117421010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4210100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117421010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4210100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91684597010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8459701010
21103 Выручка за отчетный год4264460655375306
21104 Выручка за предыдущий год4606553753084307
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4268467253135306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4672531353084307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4-662240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6622400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-662240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6622400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-662240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6622400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-662240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6622400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-66000
36003 Чистые активы на 3110000
36004 Чистые активы на 3110000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (916) = -0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4268+0+0) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (4264) = -0.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (4264) = -0.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.829

Индекс Альтмана Z = 8.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-0.09%), рентабельность компании (-0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЧЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить