ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" ИНН:0303006629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73229064 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года440700
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года486900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440748695275
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года486953525352
12104 Запасы на конец предыдущего года94613411341
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158439932143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399322702270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44891976529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197602618
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16711380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года113826180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года624080534056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года805362296229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10647129229331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129221158111581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1036199470
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года994796700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года151500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10373101108787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1011097329732
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2742007544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200710491049
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года80500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2742812544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281218491849
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10647129229331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129221158111581
21103 Выручка за отчетный год125531330013266
21104 Выручка за предыдущий год133001323311861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123031336314199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133631416612246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250-63-933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63-933-385
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год250-63-933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-63-933-385
23403 Прочие доходы за отчетный год1856182247
23404 Прочие доходы за предыдущий год6182247547
23503 Прочие расходы за отчетный год4355551314
23504 Прочие расходы за предыдущий год5551314162
32003 Величина капитала на 3112120
32005 Величина капитала на 31994796700
32006 Величина капитала на 31151500
32008 Величина капитала на 311011097320
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)41400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4141010
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)41400
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)41400
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)15100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15100
33003 Величина капитала на 3112120
33005 Величина капитала на 311036199470
33008 Величина капитала на 3110373101100
36003 Чистые активы на 3110373101100
36004 Чистые активы на 311011097320
41103 Поступления – всего за отчетный год18256133000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18256133000
41203 Платежи – всего за отчетный год15743113240
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9495113240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год380500
41293 Прочие платежи за отчетный год244300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год251319760
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период251319760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10647) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12303+0+0) = 2.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (12553) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (12553) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.858

Индекс Альтмана Z = 43.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.38), коэффициент быстрой ликвидности (22.16), коэффициент текущей ликвидности (22.77), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.99%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить