Общество с ограниченной ответственностью "ХИЛОК" ИНН:0303007005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93412853 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11100
12104 Запасы на конец предыдущего года21400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1121010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2151010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1251010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1121010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2151010
21103 Выручка за отчетный год210017122406
21104 Выручка за предыдущий год305024062806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168017122406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278024062806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1400
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3111500
32008 Величина капитала на 319900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3111000
33008 Величина капитала на 3112000
36003 Чистые активы на 313100
36004 Чистые активы на 3112500
41103 Поступления – всего за отчетный год210000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год210000
41203 Платежи – всего за отчетный год209900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год176200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19000
41293 Прочие платежи за отчетный год14700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (112) = 18.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1680+399+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (2100) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (2100) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = 4.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХИЛОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить