Общество с ограниченной ответственностью "КАМЕЛИЯ" ИНН:0303007051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93418583 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2647000
12104 Запасы на конец предыдущего года2968000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2647000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2968000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2647101010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2968101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года305000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315101010
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2600000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2653000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2600000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2653000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2647101010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2968101010
21103 Выручка за отчетный год19861182561271718588
21104 Выручка за предыдущий год18256127171858818953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17724167961167118588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16447116711758718953
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2137146010460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1809104610010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1980000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1400000
22203 Управленческие расходы за отчетный год120146010460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год104104610010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год305000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год305000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год305000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год305000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31305000
32008 Величина капитала на 31315000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)37000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)37000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31342000
33008 Величина капитала на 31352000
36003 Чистые активы на 3137000
36004 Чистые активы на 31315000
41103 Поступления – всего за отчетный год19861000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19861000
41203 Платежи – всего за отчетный год19824000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16551000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1173000
41293 Прочие платежи за отчетный год2100000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (2647) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17724+1980+120) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (19861) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (19861) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 6.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАМЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить