ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧНОЕ" ИНН:0303007661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86352151 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24629102837849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1028378497168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24644103467866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1034678667182
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24644103467866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1034678667182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2395393546581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года935465816565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6919921285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9921285617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6919921285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9921285617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24644103467866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1034678667182
21103 Выручка за отчетный год253482331220365
21104 Выручка за предыдущий год233122036519225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108671845919219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184591921912361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1448148531146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год485311466864
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1448148531146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год485311466864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1448148531146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год485311466864
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86391129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год911290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13618484417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4844176864

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13618)/Стоимость активов (24644) = 55.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10867+0+0) = 133.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14481)/Выручка (25348) = 57.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13618)/Выручка (25348) = 53.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.553

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.588

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.664

Индекс Альтмана Z = 48.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (35.65), коэффициент текущей ликвидности (35.66), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (57.13%), рентабельность компании (53.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧНОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить