ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЛИНИНА" ИНН:0303008489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12767474 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года308130872886
11504 Основные средства на конец предыдущего года308728860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308130872886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года308728860
12103 Запасы на конец отчетного года213622441429
12104 Запасы на конец предыдущего года224414290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года905863403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8634030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529331071832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310718320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года837461944718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года619447180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года103100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года30000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года460333080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330819160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года461336182226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года361822260
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года13300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161425761441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257614410
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года166401051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года362825762492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257624920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года837461944718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года619447180
21103 Выручка за отчетный год511063105950
21104 Выручка за предыдущий год631059500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373849474034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год494740340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137213631916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136319160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137213631916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136319160
23303 Проценты к уплате за отчетный год8900
23403 Прочие доходы за отчетный год5816290
23404 Прочие доходы за предыдущий год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год580400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129513921916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139219160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129513921916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год139219160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год129513920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год139219160
32003 Величина капитала на 3110100
32005 Величина капитала на 313003000
32007 Величина капитала на 31330819160
32008 Величина капитала на 31361822260
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))129513920
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)129517020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))129513920
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)129513920
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)30000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)30000
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31460333080
33008 Величина капитала на 31461336180
36003 Чистые активы на 31461336180
36004 Чистые активы на 31361822260
41103 Поступления – всего за отчетный год1113350220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год204649930
41193 Прочие поступления за отчетный год9087290
41203 Платежи – всего за отчетный год923150220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год211018000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18618110
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год29200
41293 Прочие платежи за отчетный год496824110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год190200
43103 Поступления – всего за отчетный год60000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год60000
43203 Платежи – всего за отчетный год25000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год25000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год35000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период225200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1295)/Стоимость активов (8374) = 15.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3738+0+0) = 36.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1372)/Выручка (5110) = 26.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1295)/Выручка (5110) = 25.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.227

Индекс Альтмана Z = 5.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (26.85%), рентабельность компании (25.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить