ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИВЕРИЯ" ИНН:0303008496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12770921 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33017313537984
11504 Основные средства на конец предыдущего года3135379840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33017313537984
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3135379840
12103 Запасы на конец отчетного года12292111564270
12104 Запасы на конец предыдущего года1115642700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12292111564270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1115642700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453094250912254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42509122540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года38110381100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года38110121100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16773760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года376540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398003849912177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38499121770
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года264929490
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года294900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года264929490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года294900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года286000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1061770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2860106177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1061770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453094250912254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42509122540
21103 Выручка за отчетный год98313663500
21104 Выручка за предыдущий год36635000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93113287446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32874460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52037654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52037654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год376540
23303 Проценты к уплате за отчетный год45400
23403 Прочие доходы за отчетный год365100
23503 Прочие расходы за отчетный год241600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130137654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год376540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130137654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год376540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13013760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год376540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1301)/Стоимость активов (45309) = 2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9311+0+0) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (520)/Выручка (9831) = 5.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1301)/Выручка (9831) = 13.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.225

Индекс Альтмана Z = 9.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.3), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (5.29%), рентабельность компании (13.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВЕРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить