ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД" ИНН:0303008560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12777165 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11181270
11504 Основные средства на конец предыдущего года1270790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11181270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1270790
12103 Запасы на конец отчетного года508350
12104 Запасы на конец предыдущего года350100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16261700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1700940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12141214
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1214784
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-321166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9331420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1420940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года693280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16261700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1700940
21103 Выручка за отчетный год943900
21104 Выручка за предыдущий год900756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год946670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230629
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год230629
23403 Прочие доходы за отчетный год10800
23503 Прочие расходы за отчетный год1564180
23504 Прочие расходы за предыдущий год180513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50116
32003 Величина капитала на 314040
32005 Величина капитала на 311214784
32007 Величина капитала на 31166116
32008 Величина капитала на 311420940
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4870
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4870
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4870
33218 Убыток (ИТОГО)4870
33003 Величина капитала на 314040
33005 Величина капитала на 3112141214
33007 Величина капитала на 31-321166
33008 Величина капитала на 319331420
36003 Чистые активы на 319331420
36004 Чистые активы на 311420156
41103 Поступления – всего за отчетный год2023900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год943900
41193 Прочие поступления за отчетный год10800
41203 Платежи – всего за отчетный год2103870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1965370
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1380
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8030
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-487)/Стоимость активов (1626) = -29.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (946+0+0) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (943) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-487)/Выручка (943) = -51.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.346

Индекс Альтмана Z = -2.329

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-0.32%), рентабельность компании (-51.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить