ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ" ИНН:0304005233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73227496 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107344147505154094162535
11504 Основные средства на конец предыдущего года147505154094162535155887
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года393439340227
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107344151439158075162582
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151439158075162582156161
12103 Запасы на конец отчетного года566219562993940102829
12104 Запасы на конец предыдущего года956299394010282974108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309122997279914574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2299727991457411852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2198402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19840211
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16538588481898348
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5884818983484181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76252124529130128116153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12452913012811615390152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183596275968288203278735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275968288203278735246313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202202202202
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202202202202
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года277332773300
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года277332773300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года34952245322906529065
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года24532290652906529065
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89038127198145076128226
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127100145076128226108719
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151925179665202076185226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179567202076185226165719
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8773106971443713867
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10697144371386715662
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года35110385474633648046
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8773458075298460203
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45807529846020363708
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10200190001100018500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19000110001850011500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11505314952101712955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3159321017129555196
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1112
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1122
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1192011251682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22898504963314333306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50594331433330616886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183596275968288203278735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275968288203278735246313
21103 Выручка за отчетный год1120109218610207895223
21104 Выручка за предыдущий год921861020789522378710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год848319272811073178158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год927281107317815878573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27179-542-865317065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-542-865317065137
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27179-542-865317065
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-542-865317065137
23303 Проценты к уплате за отчетный год5340398534504865
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3985345048654271
23403 Прочие доходы за отчетный год60345293182908626877
23404 Прочие доходы за предыдущий год29318290862687740923
23503 Прочие расходы за отчетный год82104244936119351
23504 Прочие расходы за предыдущий год24493611935117480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год802981692219726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год298169221972619309
24603 Прочее за отчетный год121872219
24604 Прочее за предыдущий год11672219130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год682801685019507
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182168501950719179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год682801685019507
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182168501950719179
32003 Величина капитала на 31202202202202
32005 Величина капитала на 3127733277332773327733
32006 Величина капитала на 3124532290652906529065
32007 Величина капитала на 31127100145076128226108719
32008 Величина капитала на 31179567202076185226165719
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))682801685019507
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)68184381685019507
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))682801685019507
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)682801685019507
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)277102269100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)277104084900
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)38130000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-38130000
33003 Величина капитала на 31202202202202
33005 Величина капитала на 3127733277332773327733
33006 Величина капитала на 3134952245322906529065
33007 Величина капитала на 3189038127198145076128226
33008 Величина капитала на 31151925179665202076185226
36003 Чистые активы на 31151926179666202077185228
36004 Чистые активы на 31179568202077185228165721
41103 Поступления – всего за отчетный год122570123911159378124389
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год543717449810252859272
41193 Прочие поступления за отчетный год68199494135685065117
41203 Платежи – всего за отчетный год122587123900159772123998
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год709267447010910266569
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11360130481313611441
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5340398531504865
41293 Прочие платежи за отчетный год34961323973438441123
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1711-394391
43103 Поступления – всего за отчетный год7300190001925918574
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7300190001233018574
43203 Платежи – всего за отчетный год7300190001925918574
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7300137401925913369
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1711-394391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (183596) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84831+0+0) = 32.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27179)/Выручка (112010) = 24.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (112010) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.797

Индекс Альтмана Z = 7.353

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (24.26%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЙ ЗАВОД БОРГОЙСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить