Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Ветеран" ИНН:0304005610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93415125 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года189195201256
11504 Основные средства на конец предыдущего года195201256300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года465000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года465000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6546606660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6606667210
12103 Запасы на конец отчетного года1109140020332178
12104 Запасы на конец предыдущего года1400203321782163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17629737790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2973779094
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1306173339510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1733395124100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1960239346173131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2393461731314854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1484000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1974000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1784227442082652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2274420826524342
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года176119409479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119409479512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1761194090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1194094790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1960239346173131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2393461731314854
21103 Выручка за отчетный год140749381795322637
21104 Выручка за предыдущий год4938179532263712653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187063291604124159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3679160412415912973
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-463-139119120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12591912-15220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год26000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2650000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-489-139119120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13911912-15220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-489-139119120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13911912-15220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-489-13911912-1522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13911912-1522-320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-489000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1391000
32003 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 311974000
32008 Величина капитала на 312274000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))490000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)490000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))490000
33218 Убыток (ИТОГО)490000
33003 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 311484000
33008 Величина капитала на 311784000
41103 Поступления – всего за отчетный год1996000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1407000
41193 Прочие поступления за отчетный год589000
41203 Платежи – всего за отчетный год2117000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1231000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год567000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год107000
41293 Прочие платежи за отчетный год212000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-121000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-121000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-489)/Стоимость активов (1960) = -24.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1870+26+0) = -25.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-489)/Выручка (1407) = -34.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-489)/Выручка (1407) = -34.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.136

Х5 = Выручка/Активы = 0.718

Индекс Альтмана Z = 4.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (7.42), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-34.75%), рентабельность компании (-34.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ветеран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить