ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ" ИНН:0304005709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95103777 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23283237
11504 Основные средства на конец предыдущего года28323742
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2328320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2832370
12103 Запасы на конец отчетного года156586410721325
12104 Запасы на конец предыдущего года864107213251165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13234101013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10101313
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13375000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1479914249108560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142491085692940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1482214277108889331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142771088893317223
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12940000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12059000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13000120691047810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1206910478105598
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18222208410366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22084103660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182222084100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220841093210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1482214277108889331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142771088893317223
21103 Выручка за отчетный год9178131021339815498
21104 Выручка за предыдущий год13102133981549815046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8076121541302112847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12154130211284712500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11029483770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94837726510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год221000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8819483770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94837726510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8819483220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94832217430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8819483221743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94832217431624
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год881000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год948000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (881)/Стоимость активов (14822) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8076+221+0) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (881)/Выручка (9178) = 9.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (881)/Выручка (9178) = 9.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.135

Индекс Альтмана Z = 13.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.26), коэффициент быстрой ликвидности (7.26), коэффициент текущей ликвидности (8.12), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.6%), рентабельность компании (9.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить