Общество с ограниченной ответственностью "Руслан" ИНН:0304005730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95106014 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года33000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20000
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3348280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4828280
12103 Запасы на конец отчетного года14431265838983
12104 Запасы на конец предыдущего года1265838983623
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8578940
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3066000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2062000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4510333529570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3335295728280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4543338329852856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3383298528562203
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3886000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3268000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3896327829502310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3278295023101730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64710535546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10535546473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года647105350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105355460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4543338329852856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3383298528562203
21103 Выручка за отчетный год5136318057365342
21104 Выручка за предыдущий год3180573653426163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3983279550964762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2386509647625306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11533856400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7946405800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год474000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год409000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6793856400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3856405800
23503 Прочие расходы за отчетный год615700
23504 Прочие расходы за предыдущий год57000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6183286400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3286405800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год618328640580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328640580857
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год618000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год328000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (618)/Стоимость активов (4543) = 13.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3983+474+0) = 15.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (679)/Выручка (5136) = 13.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (618)/Выручка (5136) = 12.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.022

Индекс Альтмана Z = 13.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.97), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (13.22%), рентабельность компании (12.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить