ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМП" ИНН:0304005787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95109053 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года33000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3320200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2020100
12103 Запасы на конец отчетного года445281377786
12104 Запасы на конец предыдущего года281377786662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61568803882
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18242
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1701000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1822000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2147212719450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2127194715930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2180214719651603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2147196516031556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года182000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года182000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года212000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года212000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1086000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года930000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148013241110948
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13241110948884
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года700823855655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года823855655662
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7008238550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8238556550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2180214719651603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2147196516031556
21103 Выручка за отчетный год2649313238433810
21104 Выручка за предыдущий год3132384338103800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2135290736713746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2489367137373675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5142251720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год643172730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год346000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год418000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1682251720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225172730
23503 Прочие расходы за отчетный год1211100
23504 Прочие расходы за предыдущий год111090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1562141620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214162640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15621416264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21416264125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год156000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (2180) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2135+346+0) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (2649) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (2649) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.114

Индекс Альтмана Z = 7.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (5.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить