Общество с ограниченной ответственностью "ПРЕСТИЖ" ИНН:0304005900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96686143 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года83573297
12104 Запасы на конец предыдущего года5732970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200200200200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200200200200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372428349204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42834920482
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6556855810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6855815010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года655685581501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года685581501282
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года487000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года523000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года497533514349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года533514349282
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15815267152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152671520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158152670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152671520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года655685581501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года685581501282
21103 Выручка за отчетный год1056141816921601
21104 Выручка за предыдущий год1418169216011400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год841139215201533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1147152015331315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215261720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271172680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год243000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год245000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28261720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26172680
23503 Прочие расходы за отчетный год8777
23504 Прочие расходы за предыдущий год7776
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36191650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19165610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-361616561
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год191656179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (655) = -5.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (841+243+0) = -2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28)/Выручка (1056) = -2.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (1056) = -3.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.146

Индекс Альтмана Z = 7.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.35), коэффициент быстрой ликвидности (3.62), коэффициент текущей ликвидности (4.15), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-2.65%), рентабельность компании (-3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРЕСТИЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить