Общество с ограниченной ответственностью "Ключик" ИНН:0304005949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96688047 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года32000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32000
12103 Запасы на конец отчетного года88910241
12104 Запасы на конец предыдущего года8910241581
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2102010231085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2466696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66962
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1020000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1020000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1276117511340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1175113411320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1276120711341132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120711341132832
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года967000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года949000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года977959973940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года959973940832
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299248161192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2481611920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2992481610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2481611920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1276120711341132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120711341132832
21103 Выручка за отчетный год54747110441567
21104 Выручка за предыдущий год471104415671130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44448010071455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392100714551062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103-9370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79371120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год87000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год88000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16-9370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9371120
23503 Прочие расходы за отчетный год8544
23504 Прочие расходы за предыдущий год5440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-14330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14331080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-1433108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-143310868
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (1276) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (444+87+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (547) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (547) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.268

Индекс Альтмана Z = 8.516

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ключик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить