Общество с ограниченной ответственностью "ВИКТОРИЯ" ИНН:0304005995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96692617 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года643619566688
12104 Запасы на конец предыдущего года619566688647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года91000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7347137150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7137156880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года734713715688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713715688657
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года724000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года699000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года734709678636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года709678636601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4375256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года437520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года734713715688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713715688657
21103 Выручка за отчетный год2124267033592895
21104 Выручка за предыдущий год2670335928953624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2099263933172850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2639331728503537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2531420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3142450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2531420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3142450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2531420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3142450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25314245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31424587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (734) = 3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2099+0+0) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (2124) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (2124) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.049

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИКТОРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить