Общество с ограниченной ответственностью "Темп" ИНН:0304006043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96694131 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года30000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30339533850
12104 Запасы на конец предыдущего года3920249264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года552564010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52566462702
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15466
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1197000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1694000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1202452810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17392819410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1202344036764325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1769367643262992
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1577000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1577000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-420000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-266000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1157276227813028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1311278130282893
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222887126477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45236833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23683422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456788950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45889512980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1202344036764325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1769367643262992
21103 Выручка за отчетный год30015206204238
21104 Выручка за предыдущий год152062042385880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23514066133882
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122061338825635
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6511470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30073560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год141000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год186000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7611470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11473560
23303 Проценты к уплате за отчетный год68104201110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10420111050
23503 Прочие расходы за отчетный год102953111
23504 Прочие расходы за предыдущий год295311176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-154-19-2470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19-2471350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-154-19-247135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-247135119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-154000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Темп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Темп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-154)/Стоимость активов (1202) = -12.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (235+141+0) = -20.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-76)/Выручка (300) = -25.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Темп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-154)/Выручка (300) = -51.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Темп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Темп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.711

Индекс Альтмана Z = 32.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Темп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (26.71), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-25.33%), рентабельность компании (-51.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Темп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить