Общество с ограниченной ответственностью "КАРЛЕН" ИНН:0304006237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96703504 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года235500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235500
12103 Запасы на конец отчетного года42722950
12104 Запасы на конец предыдущего года246100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1203500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года547264840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2814400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2902264840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2814400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27021840
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180022500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года241600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1101800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191024300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года259600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2902264840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2814400
21103 Выручка за отчетный год5200439215519
21104 Выручка за предыдущий год5675155190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5148417015519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5453155190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год522220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год522220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22200
23504 Прочие расходы за предыдущий год4400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год521780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год521780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (2902) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5148+0+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (5200) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (5200) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 1.278

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.278<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРЛЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить