ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРЯАЛ" ИНН:0304010152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61635971 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года320087
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2592572480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25724800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2912572480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257248870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29125724887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257248875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25925724867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года257248675
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29125724887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257248875
21103 Выручка за отчетный год71895512451992
21104 Выручка за предыдущий год955124519920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71694610641935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год946106419350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год291810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9181570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9181570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9181570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2918157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9181570
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31247000
32008 Величина капитала на 31257000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))249000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)259000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31249000
33008 Величина капитала на 31259000
36003 Чистые активы на 31259000
36004 Чистые активы на 31257000
41103 Поступления – всего за отчетный год718000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год718000
41203 Платежи – всего за отчетный год718000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год517000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102000
41293 Прочие платежи за отчетный год99000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (291) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (716+0+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (718) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (718) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.094

Индекс Альтмана Z = 14.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.09), коэффициент текущей ликвидности (9.09), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРЯАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить