ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВХОЗ ОЕРСКИЙ" ИНН:0304010314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90038986 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4121169421142247
11504 Основные средства на конец предыдущего года1694211422470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4121169421142247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1694211422470
12103 Запасы на конец отчетного года33909547112048923
12104 Запасы на конец предыдущего года95471120489230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1335572149791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года572924410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134561574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года615740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года607010125261988998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101252046389980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10191118192831211245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1181922577112450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года726486442492911195
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года864419194111950
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17121677250139
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16772501390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8986103312744011244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1033121705112440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120514888721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148887210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120514888721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148887210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10191118192831211245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1181922577112450
21103 Выручка за отчетный год590873396222199
21104 Выручка за предыдущий год733962221990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469276056172160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год760561721600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1216-2665039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26650390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1216-2665039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26650390
23403 Прочие доходы за отчетный год4101209624210
23404 Прочие доходы за предыдущий год2096242100
23503 Прочие расходы за отчетный год516715390
23504 Прочие расходы за предыдущий год153900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1501677246239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16772462390
24603 Прочее за отчетный год115000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351677246239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16772462390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год351677246239
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16772462390
32003 Величина капитала на 311010100
32005 Величина капитала на 31864419194111950
32007 Величина капитала на 3116772501390
32008 Величина капитала на 311033121705112440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))351677246239
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3541781669111244
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))351677246239
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)351677246239
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1380130514950
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1380155524950
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 31726486442492911195
33007 Величина капитала на 3117121677250139
33008 Величина капитала на 318986103312744011244
36003 Чистые активы на 318986103312744011244
36004 Чистые активы на 311033121705112440
41103 Поступления – всего за отчетный год476450647188199
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год66223802308199
41193 Прочие поступления за отчетный год4102268448800
41203 Платежи – всего за отчетный год342550737248125
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12207524422125
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41311393450
41293 Прочие платежи за отчетный год1792318224800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1339-9-5974
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1339-9-5974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (10191) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4692+0+0) = 25.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1216)/Выручка (5908) = 20.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (5908) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.457

Индекс Альтмана Z = 11.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (5.04), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (20.58%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВХОЗ ОЕРСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить