СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА ИНН:0305000051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03707094 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36457374683703432080
11504 Основные средства на конец предыдущего года37468370343208033449
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3645737468370340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3746837034320800
12103 Запасы на конец отчетного года27250313543143724079
12104 Запасы на конец предыдущего года31354314372407920685
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193719427761250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19427761250773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339219654270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196542701460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3257933492322670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3349232267255990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69036709606930157679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70960693015767956377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года17071000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года17633000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42301000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43611000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59380612525983952307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61252598395230745254
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года518056086394827
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года560863948272278
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5180560867200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5608672014800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15207707002100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года77070021003630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2956333020421792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3330204217921070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4476410027420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4100274238920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69036709606930157679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70960693015767956377
21103 Выручка за отчетный год19233215002041615998
21104 Выручка за предыдущий год21500204161599815283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19003211712095316631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21171209531663115990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230329-5370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год329-537-6330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230329-5370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329-537-6330
23303 Проценты к уплате за отчетный год880921804508
23304 Проценты к уплате за предыдущий год921804508578
23403 Прочие доходы за отчетный год10595778899048846
23404 Прочие доходы за предыдущий год77889904884611499
23503 Прочие расходы за отчетный год750432712475
23504 Прочие расходы за предыдущий год327124752720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2441716478510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7164785172300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2441716478517230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7164785172307494
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2441000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7164000
32003 Величина капитала на 318000
32005 Величина капитала на 3117633000
32007 Величина капитала на 3143611000
32008 Величина капитала на 3161252000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2441000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2441000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2441000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2441000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)562000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3751000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4313000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)562000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3751000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4313000
33003 Величина капитала на 318000
33005 Величина капитала на 3117071000
33007 Величина капитала на 3142301000
33008 Величина капитала на 3159380000
41103 Поступления – всего за отчетный год18566000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5867000
41193 Прочие поступления за отчетный год12699000
41203 Платежи – всего за отчетный год15370000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5184000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1767000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год880000
41293 Прочие платежи за отчетный год7539000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3196000
43103 Поступления – всего за отчетный год2000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2000000
43203 Платежи – всего за отчетный год2000000
43293 Прочие платежи за отчетный год2000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3196000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2441)/Стоимость активов (69036) = 3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19003+0+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (19233) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2441)/Выручка (19233) = 12.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.15

Индекс Альтмана Z = 9.621

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (7.28), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (12.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ УЛЬДУРГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить