МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА ИНН:0305000118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61638886 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года3143140
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года31400
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года381919510
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года195111890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года413322651189
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22651189150
12104 Запасы на конец предыдущего года490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22296769408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6767127784
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15730146410
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1464186870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7469642114421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64211442111544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254282174223829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217422382919328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295612400725018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240072501819478
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года243252206123663
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года220612366319238
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года243252206123663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220612366319238
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2192927649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года927649126
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года23889900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9907060
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года656290
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года523619461355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19461355240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295612400725018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240072501819478
21103 Выручка за отчетный год220917000
21104 Выручка за предыдущий год170018690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79022280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22099100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год910-3590
22203 Управленческие расходы за отчетный год234800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1399100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год910-3590
23203 Проценты к получению за отчетный год143114560
23204 Проценты к получению за предыдущий год14567550
23403 Прочие доходы за отчетный год2243830
23404 Прочие доходы за предыдущий год3831560
23503 Прочие расходы за отчетный год118015890
23504 Прочие расходы за предыдущий год15891040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33611600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11604480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год672320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2669280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9284480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2669280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9284480
61003 Остаток средств на начало отчетного года220612366319238
62203 Целевые взносы за отчетный год401406366
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год270928448
62503 Прочие за отчетный год5552940
62003 Поступило средств - всего за отчетный год483912226814
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год227528142389
63133 иные мероприятия за отчетный год227528142389
63503 Прочие за отчетный год300100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год257528242389
64003 Остаток средств на конец отчетного года243252206123663

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (266)/Стоимость активов (29561) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2348) = -5.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-139)/Выручка (2209) = -6.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (266)/Выручка (2209) = 12.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.646

Индекс Альтмана Z = 10.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-6.29%), рентабельность компании (12.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ЕРАВНИНСКОГО РАЙОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить