Муниципальное унитарное предприятие "Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства" ИНН:0305001721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03311835 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68580654246719764298
11504 Основные средства на конец предыдущего года65424671976429849110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68580654246719764298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65424671976429849110
12103 Запасы на конец отчетного года1414236528842209
12104 Запасы на конец предыдущего года2365288422091338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2232330060802277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3300608022772465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15181315424506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1315424506420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5164698093884992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6980938849924223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73744724047658569290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72404765856929053333
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года73717700297177066975
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года70029717706697550348
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-733-1203-1738-2085
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1203-1738-2085-3305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72999688417004764905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68841700476490547058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года745356365384385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3563653843856275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года745356365384385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3563653843856275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73744724047658569290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72404765856929053333
21103 Выручка за отчетный год39767392893899038309
21104 Выручка за предыдущий год39289389903830930952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39273386873917438100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38687391743810030880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год494602-184209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год602-18420972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год494602-184209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год602-18420972
23403 Прочие доходы за отчетный год2105731035
23503 Прочие расходы за отчетный год45674224
23504 Прочие расходы за предыдущий год67422429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4705353471220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год535347122043
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4705353471220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год535347122043
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4705353471220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год535347122043
32003 Величина капитала на 3115151515
32005 Величина капитала на 3170029717706697550348
32007 Величина капитала на 31-1203-1738-2085-3305
32008 Величина капитала на 3168841700476490547058
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)36880479516627
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4705353471220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4158535514217847
33003 Величина капитала на 3115151515
33005 Величина капитала на 3173717700297177066975
33007 Величина капитала на 31-733-1203-1738-2085
33008 Величина капитала на 3172999688417004764905
36003 Чистые активы на 3172999688417004764905
36004 Чистые активы на 3168841700476490547058
41103 Поступления – всего за отчетный год49203490724175254795
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год48084486204103145945
41193 Прочие поступления за отчетный год11194527218850
41203 Платежи – всего за отчетный год49000481804132954709
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25797178111509722244
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13502138401316813996
41293 Прочие платежи за отчетный год9701165291306418469
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20389242386
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20389242386

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (470)/Стоимость активов (73744) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39273+0+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (494)/Выручка (39767) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (470)/Выручка (39767) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 97.985

Индекс Альтмана Z = 103.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.04), коэффициент быстрой ликвидности (5.03), коэффициент текущей ликвидности (6.93), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Еравнинское многоотраслевое предприятие жилищно-коммунальногохозяйства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить