СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП ИНН:0305002299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01701087 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56000520564537937817
11504 Основные средства на конец предыдущего года52056453793781730788
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56000520564537937817
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52056453793781730788
12103 Запасы на конец отчетного года31958270612550924368
12104 Запасы на конец предыдущего года27061255092436824984
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1991685794415022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168579441502211923
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5010501050105010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5010501050105010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31698539373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9853937315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37483347413850244773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34741385024477341932
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93483867978388182590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86797838818259072720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года487837775769
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года837775769765
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3745339556370
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3395563756370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38728417474227239447
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41747422723944733978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42960459794868445853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45979486844585340380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22852240401620014760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24040162001476013330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27671167781899721977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16778189972197719010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50523408183519736737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40818351973673732340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93483867978388182590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86797838818259072720
21103 Выручка за отчетный год369785337373323650324082
21104 Выручка за предыдущий год337373323650324082297656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296964271778256507257544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год271778256507257544233540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72821655956714366538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65595671436653864116
22103 Коммерческие расходы за отчетный год68023617325981956595
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61732598195659554002
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4798386373249943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38637324994310114
23303 Проценты к уплате за отчетный год4663307522760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3075227600
23403 Прочие доходы за отчетный год14832128820714
23404 Прочие доходы за предыдущий год2128820714417
23503 Прочие расходы за отчетный год3154214518593669
23504 Прочие расходы за предыдущий год2145185936693065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-153677140096988
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год771400969887466
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год423308224557
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год308224558463
24603 Прочее за отчетный год1060988960962
24604 Прочее за предыдущий год988960961873
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3019-52528255469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-525282554696130
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год350000
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-2242000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2669-52528255469
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2767282554696130
32003 Величина капитала на 31837775769765
32005 Величина капитала на 313395563756375637
32007 Величина капитала на 3141747422723944733978
32008 Величина капитала на 3145979486844585340380
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)350000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3506228315473
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)350000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)350000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)350000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))301952500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3369276700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))301952500
33218 Убыток (ИТОГО)301952500
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)350000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)350000
33003 Величина капитала на 31487837775769
33005 Величина капитала на 313745339556375637
33007 Величина капитала на 3138728417474227239447
33008 Величина капитала на 3142960459794868445853
36003 Чистые активы на 3142960459794868445853
36004 Чистые активы на 3145979486844585340380
41103 Поступления – всего за отчетный год360123332012304990292916
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год355219330790303517292768
41193 Прочие поступления за отчетный год490412221473148
41203 Платежи – всего за отчетный год360792331066305324292558
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год296985283727248654235730
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35698331273055227852
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4663307522762030
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год423308224557
41293 Прочие платежи за отчетный год23023108292361826389
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-669946-334358
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-669946-334358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Прибыль

Прибыль СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Чистые активы

Чистые активы СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3019)/Стоимость активов (93483) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296964+68023+0) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4798)/Выручка (369785) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3019)/Выручка (369785) = -0.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.85

Индекс Альтмана Z = 1.369

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.369<2.6)

Оценка риска банкротства СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (-0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ СЕЛЬСКИЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СОСНОВО-ОЗЕРСКИЙ РАБКООП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить