ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ" ИНН:0305002620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55645184 ОКВЭД:10.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года784109165224
11504 Основные средства на конец предыдущего года109165224255
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года992252255269
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2522552690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1776361420493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361420493255
12103 Запасы на конец отчетного года759779416150
12104 Запасы на конец предыдущего года779416150121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1891223219081213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2232190812131810
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3100260000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15138141674673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8141674673556
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года79132138200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года132138200337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7342655741362236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6557413622362824
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9118691845562729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6918455627293079
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года90909090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года90909090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11155-10582-11183-10424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10582-11183-10424-8234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11065-10492-11093-10334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10492-11093-10334-8144
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15405143001267010950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1430012670109509250
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года21024-19-14
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года24-19-140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15615143241265110936
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1432412651109369250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года127812041073936
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12041073936800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3290188219251191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1882192511911173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4568308629982127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3086299821271973
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9118691845562729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6918455627293079
21103 Выручка за отчетный год612849003340977
21104 Выручка за предыдущий год490033409771939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4694344529392351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3445293923512300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14341455401-1374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1455401-1374-361
22203 Управленческие расходы за отчетный год1888105310791064
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1053107910641010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-454402-678-2438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год402-678-2438-1371
23203 Проценты к получению за отчетный год7528600
23204 Проценты к получению за предыдущий год286000
23303 Проценты к уплате за отчетный год121109180273
23304 Проценты к уплате за предыдущий год109180273191
23503 Прочие расходы за отчетный год85528919
23504 Прочие расходы за предыдущий год52891958
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-585527-947-2730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год527-947-2730-1620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год543-120400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-1204000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год18643514
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год435140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год740-3233554
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-32335540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-574601-759-2190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год601-759-2190-1620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-574601-759-2190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год601-759-2190-1620
32003 Величина капитала на 3190909090
32007 Величина капитала на 31-10582-11183-10424-8234
32008 Величина капитала на 31-10492-11093-10334-8144
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57407592190
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57407592190
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57407592190
33218 Убыток (ИТОГО)57407592190
33003 Величина капитала на 3190909090
33007 Величина капитала на 31-11155-10582-11183-10424
33008 Величина капитала на 31-11065-10492-11093-10334
36003 Чистые активы на 31-11065-10492-11093-10334
36004 Чистые активы на 31-10492-11093-10334-8144
41103 Поступления – всего за отчетный год7214515933753323
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7113515933751719
41193 Прочие поступления за отчетный год101001604
41203 Платежи – всего за отчетный год7120504940943250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4029242920031441
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1620155913881277
41293 Прочие платежи за отчетный год1471896663532
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год94110-71973
42203 Платежи – всего за отчетный год500260000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год500260000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-500-260000
43103 Поступления – всего за отчетный год1105163017201700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1105163017201700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11051630172044
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период699-8601001117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-574)/Стоимость активов (9118) = -6.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4694+0+1888) = -6.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-454)/Выручка (6128) = -7.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-574)/Выручка (6128) = -9.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.548

Индекс Альтмана Z = 1.702

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.702<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-1.21), рентабельность продукции (-7.41%), рентабельность компании (-9.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛИНСКИЙ УГОЛЬНЫЙ РАЗРЕЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить