Общество с ограниченной ответственностью "ЯРУУНА ИНВЕСТ" ИНН:0305002820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73224339 ОКВЭД:13.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года151171609700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16097000
11503 Основные средства на конец отчетного года4625492500
11504 Основные средства на конец предыдущего года4925000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2417230214161148
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года230215101148808
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22169233341809517828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23334181891782817488
12103 Запасы на конец отчетного года5696423800
12104 Запасы на конец предыдущего года4238000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года39666454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1537154015381541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1540448915411517
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36614661159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1466575992
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5267568270477265
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5682686672658596
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128671296586628929
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1296511478892910260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35036362992675726756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36299296672675627747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12170-12627-12278-10869
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12627-12655-10869-9510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12160-12617-12268-10859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12617-12645-10859-9500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2585600529202640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года600558852640500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года104481300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года813000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3629681829202640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года681858852640500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40761381653598234926
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38165362793492634214
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2806393412450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3934149502533
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43567420993610534975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42099364273497536747
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35036362992675726756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36299296672675627747
21103 Выручка за отчетный год3814000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3517000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год297000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год297000
23303 Проценты к уплате за отчетный год415145812541543
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1458169711551514
23403 Прочие доходы за отчетный год825168700
23404 Прочие доходы за предыдущий год1687000
23503 Прочие расходы за отчетный год133181423156
23504 Прочие расходы за предыдущий год181451129174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57448-1677-1699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46-2148-1284-1688
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год211680
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год116800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год23281300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год813000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год115792267340
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год792362257338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45727-1410-1359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27-1786-1027-1350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45727-1410-1359
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27-1786-1027-1350
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-12627-12656-10869-9510
32008 Величина капитала на 31-12617-12646-10859-9500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4572800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4572800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4572800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4572800
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-12170-12628-12278-10868
33008 Величина капитала на 31-12160-12618-12268-10858
36003 Чистые активы на 31-12160-12618-12268-10858
36004 Чистые активы на 31-12617-12646-10859-9500
41103 Поступления – всего за отчетный год381598600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3614000
41193 Прочие поступления за отчетный год198600
41203 Платежи – всего за отчетный год4915299633032672
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4629270225102672
41293 Прочие платежи за отчетный год2862947930
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1100-2010-3303-2672
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11001410-3-32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (457)/Стоимость активов (35036) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3517+0+0) = 8.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (297)/Выручка (3814) = 7.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (457)/Выручка (3814) = 11.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.258

Индекс Альтмана Z = 1.762

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.762<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (7.79%), рентабельность компании (11.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЯРУУНА ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить